ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУМЕРТАУСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ" ИНН:0262019930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29791421 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14470
12103 Запасы на конец отчетного года1428736
12104 Запасы на конец предыдущего года7360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1057100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6761
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3161837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4608837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года343310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года240230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года935598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1175828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4608838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8370
21103 Выручка за отчетный год168440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96230
22203 Управленческие расходы за отчетный год69200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27030
23403 Прочие доходы за отчетный год13150
23503 Прочие расходы за отчетный год3900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУМЕРТАУСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУМЕРТАУСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУМЕРТАУСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3423)/Стоимость активов (4608) = 74.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУМЕРТАУСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2703)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7221+0+6920) = 19.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУМЕРТАУСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2703)/Выручка (16844) = 16.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУМЕРТАУСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3423)/Выручка (16844) = 20.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУМЕРТАУСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУМЕРТАУСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУМЕРТАУСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУМЕРТАУСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУМЕРТАУСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.743

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.787

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.922

Х5 = Выручка/Активы = 3.655

Индекс Альтмана Z = 8.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУМЕРТАУСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (16.05%), рентабельность компании (20.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУМЕРТАУСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить