Открытое акционерное общество "Мелеузовский завод железобетонных конструкций" ИНН:0263000635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01374760 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года46354619
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года35461926
11503 Основные средства на конец отчетного года426316420236375365341752
11504 Основные средства на конец предыдущего года420236375365341752291714
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8888
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8888
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9271650054853994
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6500548539944158
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года575000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года436216426779380904345773
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года426779380904345773295906
12103 Запасы на конец отчетного года242965276503246775270590
12104 Запасы на конец предыдущего года276503246775270590225426
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года442182413520
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года182413520153
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8069431133598793121490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31133598793121490121194
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года310090053892450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года500100180510420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100180510420709
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1551793958
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года324601593017349804407928
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года593017349804407928349990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7608171019796730708753701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1019796730708753701645896
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1095109510951095
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1095109510951095
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года32881329423295833117
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года32942329583311733117
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года74000740007400074000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года74000740007400074000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года20474204742047420474
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года20474204742047420474
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61882540784867434910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54078486743491034457
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190332182589177201163596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182589177201163596163143
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8000020371711271780114
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2037171127178011437060
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года34956296772322618666
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года29677232261866610557
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11495623339413594398780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2333941359439878047617
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года247717020100081695
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205799601851214536407709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года601851214536407709312628
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года361116
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2013192620221132
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1926202211320
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года33077894
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года455529603813417564491325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603813417564491325435136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7608171019796730708753701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1019796730708753701645896
21103 Выручка за отчетный год1428849134027113636411226243
21104 Выручка за предыдущий год1340271136364112262431077762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1316488123121312505891138465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123121312505891138465944988
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11236110905811305287778
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10905811305287778132774
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22323118168
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23118168153
22203 Управленческие расходы за отчетный год51469493705057045085
22204 Управленческие расходы за предыдущий год49370505704508540169
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60669594576230142625
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59457623014262592452
23203 Проценты к получению за отчетный год217296142132
23204 Проценты к получению за предыдущий год2961421321916
23303 Проценты к уплате за отчетный год25327269732138514020
23304 Проценты к уплате за предыдущий год26973213851402041396
23403 Прочие доходы за отчетный год52830515104104232810
23404 Прочие доходы за предыдущий год51510410423281067330
23503 Прочие расходы за отчетный год74134729596177643281
23504 Прочие расходы за предыдущий год72959617764328182927
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14255113312032418266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11331203241826637375
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год401115923250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год159232508301
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3669332913294620
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3329132946203339
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год5279645145608109
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год6451456081092643
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год277110141492-164
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10141492-164129
24603 Прочее за отчетный год-83481231337
24604 Прочее за предыдущий год34812313372
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77445387137009656
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год538713700965626558
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77445387137009656
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год538713700965626558
32003 Величина капитала на 311095109510951095
32005 Величина капитала на 31106942106958107117107117
32006 Величина капитала на 3120474204742047420474
32007 Величина капитала на 3154078486743491034457
32008 Величина капитала на 31182589177201163596163143
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))780454041385914477
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)780454041385914477
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77445387137009656
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)77445387137009656
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60171591
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)60171591
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)61161590
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)611625414024
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)61161590
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)61161590
33003 Величина капитала на 311095109510951095
33005 Величина капитала на 31106881106942106958107117
33006 Величина капитала на 3120474204742047420474
33007 Величина капитала на 3161882540784867434910
33008 Величина капитала на 31190332182589177201163596
36003 Чистые активы на 31190332182592177207163607
36004 Чистые активы на 31182592177207163607163159
41103 Поступления – всего за отчетный год1420732133124110076171055337
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год140334311373739867231046053
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6406684882056565
41193 Прочие поступления за отчетный год10983187020126892719
41203 Платежи – всего за отчетный год1506399120857111565111029349
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1087783658321760173690527
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год263786257953243331216957
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год31795210801836313669
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год501386459140
41293 Прочие платежи за отчетный год118022270353128730108196
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-85667122670-14889425988
42103 Поступления – всего за отчетный год7967531703376
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год7967531703376
42203 Платежи – всего за отчетный год310857176856313713
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год310857176856313713
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-30289-6423-6860-13337
43103 Поступления – всего за отчетный год1237138268000339500462000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1237138268000339500462000
43203 Платежи – всего за отчетный год1120782385952192361464940
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год1113138000
43293 Прочие платежи за отчетный год7644795258614940
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год116356-117952147139-2940
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период400-1705-86159711

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Мелеузовский завод железобетонных конструкций

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Мелеузовский завод железобетонных конструкций

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Мелеузовский завод железобетонных конструкций

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7744)/Стоимость активов (760817) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Мелеузовский завод железобетонных конструкций

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60669)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1316488+223+51469) = 4.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Мелеузовский завод железобетонных конструкций

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60669)/Выручка (1428849) = 4.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Мелеузовский завод железобетонных конструкций

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7744)/Выручка (1428849) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Мелеузовский завод железобетонных конструкций

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Мелеузовский завод железобетонных конструкций

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Мелеузовский завод железобетонных конструкций

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Мелеузовский завод железобетонных конструкций

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Мелеузовский завод железобетонных конструкций

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.334

Х5 = Выручка/Активы = 1.878

Индекс Альтмана Z = 2.194

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.194<2.9)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Мелеузовский завод железобетонных конструкций

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (4.25%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Мелеузовский завод железобетонных конструкций

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить