ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХИНФОРМ" ИНН:0263003241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32037789 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11713771105
12104 Запасы на конец предыдущего года13771105106
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1301411010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1411011250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130141101125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141101125114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3330
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года561220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6122740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8642577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64257765
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122377648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37764849
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года40000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12277760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7776480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130141101125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141101125114
21103 Выручка за отчетный год246323223232
21104 Выручка за предыдущий год323223232284
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59189104140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189104112206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1871341190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1341191200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1815870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год587280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6761120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76112920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6761120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76112920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1152218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15221816
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5619074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61907462
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год561900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6190740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНФОРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНФОРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНФОРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (130) = 3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНФОРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59+181+0) = 2.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНФОРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (246) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНФОРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (246) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНФОРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНФОРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНФОРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНФОРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНФОРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 0.909

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНФОРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.44%), рентабельность компании (2.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНФОРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить