Общество с ограниченной ответственностью "Сервер" ИНН:0263005584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45310459 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года422312064673166
11504 Основные средства на конец предыдущего года3120646731661145
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года422312064670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3120646731660
12103 Запасы на конец отчетного года1543177917771664
12104 Запасы на конец предыдущего года1779177716641755
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2113246432982692
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2464329826921411
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года158956214541610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года562145416102553
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5245480565290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4805652959660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56677925129969132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79251299691326864
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-389233946195145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2339461951453916
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года155266458881816
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2664588818160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года155266458880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2664588818160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года493314565030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года145650300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года968146624392141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1466243921412468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5901292224890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2922248921710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56677925129969132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79251299691326864
21103 Выручка за отчетный год18811248812563830189
21104 Выручка за предыдущий год24881256383018928700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21351268192604428829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26819259042882925386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2540-1938-4060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1938-26613600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2540-1938-4060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1938-26613600
23403 Прочие доходы за отчетный год19271170219
23404 Прочие доходы за предыдущий год271030219145
23503 Прочие расходы за отчетный год1803431234202
23504 Прочие расходы за предыдущий год3431267202158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2701-2254-4700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2254-50313770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год272623148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2623148666
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2728-2280-4931229
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2280-52612292635

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2728)/Стоимость активов (5667) = -48.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21351+0+0) = -11.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2540)/Выручка (18811) = -13.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2728)/Выручка (18811) = -14.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.481

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.477

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.064

Индекс Альтмана Z = 0.112

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-13.5%), рентабельность компании (-14.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить