Общество с ограниченной ответственностью Центр "Забота" ИНН:0263005721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45322385 ОКВЭД:52.27.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127968702829118770
11504 Основные средства на конец предыдущего года870282911877021999
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12796870282910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87028291187700
12103 Запасы на конец отчетного года2868204637453969
12104 Запасы на конец предыдущего года2046374539698613
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33972277693087927648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28113308792764825375
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53256410343719
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года564103437192821
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3737230723356580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3072335658353360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50167394254394954106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39425439495410658808
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46373335363180233805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33536318023380529926
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37931693845914349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года588984591434922310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37935889121470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года588912147203010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50167394254394954106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39425439495410658808
21103 Выручка за отчетный год5961055537130672189156
21104 Выручка за предыдущий год55537130672189156168547
21203 Себестоимость продаж за отчетный год452953632588982179864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4710688982145682161037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1431519212416900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год843141690434740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14315843181530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8431815392920
23403 Прочие доходы за отчетный год12976237168
23404 Прочие доходы за предыдущий год7623716844
23503 Прочие расходы за отчетный год85711209804977
23504 Прочие расходы за предыдущий год112298049774278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13587738774100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7385741044830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7911658407604
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1658407563427
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12796572769973879
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5727699738792849

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Забота

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Забота

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Забота

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12796)/Стоимость активов (50167) = 25.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Забота

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45295+0+0) = 31.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Забота

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14315)/Выручка (59610) = 24.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Забота

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12796)/Выручка (59610) = 21.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Забота

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Забота

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Забота

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Забота

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Забота

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.226

Индекс Альтмана Z = 19.878

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Забота

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (9.1), коэффициент текущей ликвидности (9.85), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (24.01%), рентабельность компании (21.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Забота

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить