Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма "Баштехника" ИНН:0263007126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52949707 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года545460
11504 Основные средства на конец предыдущего года5460119
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года545460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5460119
12103 Запасы на конец отчетного года823625771
12104 Запасы на конец предыдущего года6257711167
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года438556367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года556367382
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54567171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56717189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131517481309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174813091638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136918021369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180213691757
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7968910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8916170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года826921647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9216471518
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года543881722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года881722239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года543881722
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года881722239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136918021369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180213691757
21103 Выручка за отчетный год1263887336240
21104 Выручка за предыдущий год873362409324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1188081965249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год819652497573
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год758537991
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5379911751
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год758537991
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5379911751
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год758537991
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5379911751
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год443263374
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год263374263
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год315274617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2746171488
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3152740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2746170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма Баштехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма Баштехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма Баштехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (315)/Стоимость активов (1369) = 23.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма Баштехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (758)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11880+0+0) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма Баштехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (758)/Выручка (12638) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма Баштехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (315)/Выручка (12638) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма Баштехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма Баштехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма Баштехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма Баштехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма Баштехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.554

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.521

Индекс Альтмана Z = 9.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма Баштехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (2.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма Баштехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить