Общество с ограниченной ответственностью "Теплица" ИНН:0263007479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31241370 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года672700
11504 Основные средства на конец предыдущего года700729
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года672700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года700729
12103 Запасы на конец отчетного года290290
12104 Запасы на конец предыдущего года290291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года247311
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года124124
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года124124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года414661
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года661726
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10861361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13611455
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года313313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года313313
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года724724
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года724724
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1117-847
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-847-543
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-80190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190494
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1414
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11661157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1157792
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11661171
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1171806
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10861361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13611455
21103 Выручка за отчетный год695572
21104 Выручка за предыдущий год572668
21203 Себестоимость продаж за отчетный год683562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год562662
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год108
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год108
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год86

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплица

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплица

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплица

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (1086) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплица

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (683+0+0) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплица

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (695) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплица

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (695) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплица

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплица

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплица

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплица

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплица

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.692

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.069

Индекс Альтмана Z = -4.509

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплица

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплица

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить