Общество с ограниченной ответственностью фирма "Фарм -центр" ИНН:0263007542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52991833 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4151432745154706
11504 Основные средства на конец предыдущего года4327451547064896
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4151432745150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4327451547060
12103 Запасы на конец отчетного года1781211320661882
12104 Запасы на конец предыдущего года2113206618822053
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4118464919
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1846124053
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86143150780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года143150780108
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6082606857210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6068572149070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7990834279830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8342798375810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12141126691249812287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12669124981228711125
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5285285280
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5285285280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8941844476980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8444769868060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9469897282267334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8972822673345344
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1174205827232864
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2058272328640
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1174205827230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2058272328640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1498163915492089
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1639154920895781
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1498163915490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1639154920890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12141126691249812287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12669124981228711125
21103 Выручка за отчетный год15153164451772320145
21104 Выручка за предыдущий год16445177232014521507
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11859129051389617902
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12905138961577019526
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3294354038270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3540382743750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2494245027250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2450272521320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год800109011020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1090110222430
23403 Прочие доходы за отчетный год1111114
23404 Прочие доходы за предыдущий год111140
23503 Прочие расходы за отчетный год314355221257
23504 Прочие расходы за предыдущий год355221257280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4977468920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год74689219900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4977468921990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74689219901701
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4977468920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74689219900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Фарм -центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Фарм -центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Фарм -центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (497)/Стоимость активов (12141) = 4.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Фарм -центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (800)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11859+2494+0) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Фарм -центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (800)/Выручка (15153) = 5.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Фарм -центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (497)/Выручка (15153) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Фарм -центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Фарм -центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Фарм -центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Фарм -центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Фарм -центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.544

Индекс Альтмана Z = 7.64

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Фарм -центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (5.33), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (5.28%), рентабельность компании (3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Фарм -центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить