Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования "ФИНПО" ИНН:0263007648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55807534 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4144543836091771
11504 Основные средства на конец предыдущего года543836091771521
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4144543836091771
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года543836091771521
12103 Запасы на конец отчетного года76843083
12104 Запасы на конец предыдущего года843083145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141608171037155670151160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171037155670151160122471
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50238251415412533064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25141541253306410824
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191922196262215070195243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года196262215070195243140881
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196066201700218679197014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201700218679197014141402
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15742208371563214136
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20837156321413612774
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4016401623150
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4016231500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1543913720102139953
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1372010213995310862
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35197385732816024089
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38573281602408923636
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1608691631270172925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1631271905190117610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160869163127190519172925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163127190519172925117766
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196066201700218679197014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201700218679197014141402
23203 Проценты к получению за отчетный год30883366261990
23204 Проценты к получению за предыдущий год366261990167
23303 Проценты к уплате за отчетный год26433323131050
23304 Проценты к уплате за предыдущий год323131050330
23403 Прочие доходы за отчетный год40582100
23404 Прочие доходы за предыдущий год821000
23503 Прочие расходы за отчетный год48555134940
23504 Прочие расходы за предыдущий год51349400
61003 Остаток средств на начало отчетного года38573281601542116920
62153 Членские взносы за отчетный год48951547624572740372
62503 Прочие за отчетный год2734443324225986287652
62003 Поступило средств - всего за отчетный год7629598086271995332240
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год148588129190
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год57812236
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год91507107154
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год35307397613619845664
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год26476302332744124944
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год46431418088
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год63163178507
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год8304905168865448
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год232203231402324
63503 Прочие за отчетный год4398445292219789285561
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7967187673259256333739
64003 Остаток средств на конец отчетного года35197385732816015421

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования ФИНПО

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования ФИНПО

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования ФИНПО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (196066) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования ФИНПО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования ФИНПО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования ФИНПО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования ФИНПО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования ФИНПО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования ФИНПО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования ФИНПО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования ФИНПО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.219

Индекс Альтмана Z = 1.266

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.266<2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования ФИНПО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив Общество взаимного кредитования ФИНПО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить