ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРЕЙД" ИНН:0263007905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55829694 ОКВЭД:22.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6611712117
12104 Запасы на конец предыдущего года85117117117
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года228004
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98119120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3151191190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9811912119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года315119119123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35121212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76121220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года631070107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года239107107103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6310700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2391071070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9811912119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года315119119123
21103 Выручка за отчетный год1269000
21104 Выручка за предыдущий год1063000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1170000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год999000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год99000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (98) = 23.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1170+0+0) = 8.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (1269) = 7.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (1269) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.556

Х5 = Выручка/Активы = 12.949

Индекс Альтмана Z = 16.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (7.8%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить