МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРОЙЗАКАЗЧИК" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0263009130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01953104 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67976181
11504 Основные средства на конец предыдущего года7618198
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12111284374101526
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10840410152663969
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12179185135101607
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10916510160764067
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27442659017303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2559173032516
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1087287113466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28711346611218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38312946130830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54303083013854
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125622114596132437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11459513243777921
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года555
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года261647894752
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года478947523030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года312152945257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года529452573535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20243462030363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2477303635780
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1204777468296817
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1068249681768606
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122501109302127180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10930112718074386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125622114596132437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11459513243777921
21103 Выручка за отчетный год6057717810442
21104 Выручка за предыдущий год7178104423112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год514458917775
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год589177752580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91312872667
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12872667532
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91312872667
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12872667532
23403 Прочие доходы за отчетный год495374326
23404 Прочие доходы за предыдущий год3743263956
23503 Прочие расходы за отчетный год45075
23504 Прочие расходы за предыдущий год75351
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95816542988
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год165429884137
24603 Прочее за отчетный год188345196
24604 Прочее за предыдущий год345196675
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77013092792
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130927923462
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77013092792
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130927923462
32003 Величина капитала на 3150000
32006 Величина капитала на 31500
32007 Величина капитала на 31478900
32008 Величина капитала на 31529400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))217300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)217300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))217300
33218 Убыток (ИТОГО)217300
33003 Величина капитала на 3150000
33006 Величина капитала на 31500
33007 Величина капитала на 31261600
33008 Величина капитала на 31312100
36003 Чистые активы на 31312100
36004 Чистые активы на 31529400
41103 Поступления – всего за отчетный год819700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год626800
41193 Прочие поступления за отчетный год192900
41203 Платежи – всего за отчетный год918800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год157300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год300600
41293 Прочие платежи за отчетный год460900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-99100
42103 Поступления – всего за отчетный год7596600
42193 Прочие поступления за отчетный год7596600
42203 Платежи – всего за отчетный год7675900
42293 Прочие  платежи за отчетный год7675900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-79300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-178400
61003 Остаток средств на начало отчетного года154700
62203 Целевые взносы за отчетный год7596600
62003 Поступило средств - всего за отчетный год7596600
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год7675900
63133 иные мероприятия за отчетный год7675900
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7675900
64003 Остаток средств на конец отчетного года75400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЗАКАЗЧИК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЗАКАЗЧИК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЗАКАЗЧИК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (770)/Стоимость активов (125622) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЗАКАЗЧИК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5144+0+0) = 17.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЗАКАЗЧИК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (913)/Выручка (6057) = 15.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЗАКАЗЧИК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (770)/Выручка (6057) = 12.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЗАКАЗЧИК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЗАКАЗЧИК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЗАКАЗЧИК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЗАКАЗЧИК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЗАКАЗЧИК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 0.191

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЗАКАЗЧИК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (15.07%), рентабельность компании (12.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЗАКАЗЧИК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить