МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОЕКТНО-СМЕТНАЯ ГРУППА" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0263009148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01953141 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110118125
11504 Основные средства на конец предыдущего года118125133
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110118125
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118125133
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года653975728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года975728681
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2294209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29420919
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6751269938
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1269938701
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78513861063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13861063834
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года777
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года777
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2847320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47320140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года536555827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года555827647
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года249831236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года831236187
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года249831236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года831236187
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78513861063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13861063834
21103 Выручка за отчетный год496192777889
21104 Выручка за предыдущий год927778896882
21203 Себестоимость продаж за отчетный год461690557071
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год905570716394
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год345222818
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222818488
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год345222818
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222818488
23403 Прочие доходы за отчетный год161816
23404 Прочие доходы за предыдущий год181615
23503 Прочие расходы за отчетный год433030
23504 Прочие расходы за предыдущий год303029
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год318210804
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210804474
24603 Прочее за отчетный год238146237
24604 Прочее за предыдущий год146237217
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8064567
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64567257
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8064567
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64567257
32003 Величина капитала на 315005000
32006 Величина капитала на 31770
32007 Величина капитала на 31483200
32008 Величина капитала на 315558270
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80640
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)80640
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80640
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)80640
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1003360
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1003360
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1003360
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1003360
33003 Величина капитала на 315005000
33006 Величина капитала на 31770
33007 Величина капитала на 3128480
33008 Величина капитала на 315355550
36003 Чистые активы на 315365550
36004 Чистые активы на 315558270
41103 Поступления – всего за отчетный год566093250
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год523690030
41193 Прочие поступления за отчетный год4243220
41203 Платежи – всего за отчетный год595292400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год105528640
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год431254310
41293 Прочие платежи за отчетный год5859450
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-292850
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-292850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО-СМЕТНАЯ ГРУППА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО-СМЕТНАЯ ГРУППА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО-СМЕТНАЯ ГРУППА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (785) = 10.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО-СМЕТНАЯ ГРУППА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4616+0+0) = 7.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО-СМЕТНАЯ ГРУППА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (345)/Выручка (4961) = 6.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО-СМЕТНАЯ ГРУППА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (4961) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО-СМЕТНАЯ ГРУППА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО-СМЕТНАЯ ГРУППА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО-СМЕТНАЯ ГРУППА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО-СМЕТНАЯ ГРУППА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО-СМЕТНАЯ ГРУППА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.405

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.153

Индекс Альтмана Z = 8.877

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО-СМЕТНАЯ ГРУППА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.63), коэффициент текущей ликвидности (2.71), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (6.95%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО-СМЕТНАЯ ГРУППА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить