Общество с ограниченной ответственностью "Волна" ИНН:0263009194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27294403 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года661726687
11504 Основные средства на конец предыдущего года726687603
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года661726687
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года726687603
12103 Запасы на конец отчетного года521774115802
12104 Запасы на конец предыдущего года741158024821
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32201225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2012252095
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15525148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2514886
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8607860
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7860656
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года626476897935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года768979357658
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года692584158622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года841586228261
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5222722496
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года227224961428
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55227722996
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года277229961928
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года612132171432
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года321714325912
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года612132171432
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года321714325912
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года94037330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2521486461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1486461421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25224264194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24264194421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года692584158622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года841586228261
21103 Выручка за отчетный год286743601634566
21104 Выручка за предыдущий год36016345660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231492870227529
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28702275290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год552573147037
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год731470370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год376741593743
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год415937430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175831553294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год315532940
23303 Проценты к уплате за отчетный год65600
23403 Прочие доходы за отчетный год656662
23404 Прочие доходы за предыдущий год66620
23503 Прочие расходы за отчетный год1115949860
23504 Прочие расходы за предыдущий год9498600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5222722496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год227224960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5222722496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год227224960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5222722496
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год227224960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (6925) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1758)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23149+3767+0) = 6.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1758)/Выручка (28674) = 6.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (28674) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.087

Индекс Альтмана Z = 5.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (24.86), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (6.13%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить