ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОЛОС" ИНН:0263009204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27294395 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22071261312946129347
11504 Основные средства на конец предыдущего года26131294612934723180
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7000700070007000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7000700070007000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года31004000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60075331313646136347
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33131364613634730180
12103 Запасы на конец отчетного года32783477045390241249
12104 Запасы на конец предыдущего года47704539024124928113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28293940677724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39406777246078
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1810064
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35793516445457942037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51644545794203734191
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95868847759104078384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84775910407838464371
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года27205272052720527205
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года27205272052720527205
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22451224292191820981
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22429219182098119738
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49656496344912348186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49634491234818646943
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7000700027004600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000270046003499
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39212281413921725598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28141392172559813929
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46212351414191730198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35141419173019817428
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95868847759104078384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84775910407838464371
21103 Выручка за отчетный год45454399172954220623
21104 Выручка за предыдущий год39917295422062321562
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45369398432941020590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39843294102059021528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год857413233
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год741323334
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год857413233
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год741323334
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50270559437
23403 Прочие доходы за отчетный год2534212841965025
23404 Прочие доходы за предыдущий год2128419650251211
23503 Прочие расходы за отчетный год2507143224682855
23504 Прочие расходы за предыдущий год143224682855200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11272015901644
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72015901644608
24603 Прочее за отчетный год90209653401
24604 Прочее за предыдущий год209653401268
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225119371243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5119371243340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год225119371243
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5119371243340
32003 Величина капитала на 3127205272052720527205
32007 Величина капитала на 3121918219182098419738
32008 Величина капитала на 3149123491234818646943
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5115119371243
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5115119371243
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5115119371243
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5115119371243
33003 Величина капитала на 3127205272052720527205
33007 Величина капитала на 3122429224292191820981
33008 Величина капитала на 3149634496344912348186
36003 Чистые активы на 3149656496344912348186
36004 Чистые активы на 3149634491234818646943
41103 Поступления – всего за отчетный год34800317053642834755
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31193279713235732056
41193 Прочие поступления за отчетный год3607373440712699
41203 Платежи – всего за отчетный год34502360053422735792
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10527170351602315769
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год102081154092578311
41293 Прочие платежи за отчетный год137677380867711712
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год298-43002201-1037
43203 Платежи – всего за отчетный год117270049005899
43293 Прочие платежи за отчетный год117000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1174300-19001101
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1810-6464

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЛОС

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЛОС

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЛОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (95868) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЛОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45369+0+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЛОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (45454) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЛОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (45454) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЛОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЛОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЛОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЛОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЛОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.075

Индекс Альтмана Z = 0.899

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЛОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОЛОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить