Общество с ограниченной ответственностью "Динамика" ИНН:0263009243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27294679 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1721220
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2122450
11503 Основные средства на конец отчетного года4369621681956508
11504 Основные средства на конец предыдущего года6216819565086113
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4386623782180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6237821865530
12103 Запасы на конец отчетного года32291146864415849073
12104 Запасы на конец предыдущего года14686441584907321399
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64588581473066827019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58147306682701912841
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99717765911573
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177659115733177
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года365000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9824174609754160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7460975416776640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102626808468363484218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80846836348421843647
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5064643108376360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4310837636305770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50656431183764630587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43118376463058723690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11457143252920018016
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1432529200180167485
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40514234021678835615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23402167883561512472
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5197037728459880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3772845988536310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102626808468363484218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80846836348421843647
21103 Выручка за отчетный год140631228450290471318144
21104 Выручка за предыдущий год228450290471318144324209
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126109203699256169309592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год203699256169287095319010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1452224751343020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2475134302310490
22203 Управленческие расходы за отчетный год2088221132254120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2113225412219990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6360361973310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3619733185520
23303 Проценты к уплате за отчетный год2870318328702240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3183287022400
23403 Прочие доходы за отчетный год18651923988338821
23404 Прочие доходы за предыдущий год9239883388216776
23503 Прочие расходы за отчетный год1360181657068093
23504 Прочие расходы за предыдущий год1816570680937635
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8061785975880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7859758870400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5232387529143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1550529143169
24604 Прочее за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7538547270596897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6307705968974171
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7538547270590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6307705968970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Динамика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Динамика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Динамика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7538)/Стоимость активов (102626) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Динамика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (126109+0+20882) = -4.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Динамика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6360)/Выручка (140631) = -4.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Динамика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7538)/Выручка (140631) = 5.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Динамика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Динамика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Динамика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Динамика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Динамика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.562

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.975

Индекс Альтмана Z = 5.479

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Динамика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-4.52%), рентабельность компании (5.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Динамика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить