ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕК" ИНН:0263009620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15289609 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5661697
12104 Запасы на конец предыдущего года616978
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112225493296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225493296483
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года306339433264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33943326426
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4746259950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6259955670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года474625995567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года625995567517
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3793124060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3124063950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года399332426415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года332426415108
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2105031313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года758366139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8366139396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года752935690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2935691520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года474625995567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года625995567517
21103 Выручка за отчетный год5346453440645970
21104 Выручка за предыдущий год4534406459702517
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4595342830355557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3428303548462384
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год751110610290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1106102911240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год65011857980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11857987110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101-792310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-792314130
23503 Прочие расходы за отчетный год17151621
23504 Прочие расходы за предыдущий год15162112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84-942200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-942203920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1704485
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67-94176307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9417630789
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67-941760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-941763070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (474) = 14.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4595+650+0) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (5346) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (5346) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.842

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.32

Индекс Альтмана Z = 12.759

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.08), коэффициент быстрой ликвидности (5.57), коэффициент текущей ликвидности (6.32), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (1.89%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить