Общество с ограниченной ответственностью "Мелеуз Востокнефтезаводмонтаж" ИНН:0263009814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15311252 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года711142602105321615
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года26366247893305435
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2478933054353
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26366255001756521488
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25500175652148821618
12103 Запасы на конец отчетного года24022402205110206557
12104 Запасы на конец предыдущего года240220510520655781008
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года29335197801806
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250597052119722479205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года705211676167920575595
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44326866777
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43268667772798
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1302251568912
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2746573390406460313887
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73390375668313887163266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5383298890424025335375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98890393233335375184884
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-111108-1037963366733196
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-103796336673319643080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-111098-1037863367733206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-103786336773320643090
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года18-18543190
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-1854319039
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18-18543190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-1854319039
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года561078534211835694138
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года85342118356941386132
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108805117353266561207941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117353235768207941135623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164912202695384917302079
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года202695354124302079141755
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5383298890424025335375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98890393232335375184884
21104 Выручка за предыдущий год559394475575413073416743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4330707214455056451205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год707214455056451205436510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4330-14782020519-38132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14782020519-38132-19767
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4330-14782020519-38132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14782020519-38132-19767
23303 Проценты к уплате за отчетный год33481134893812918
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11348938129181142
23403 Прочие доходы за отчетный год72885362198152347
23404 Прочие доходы за предыдущий год88536219875234774281
23503 Прочие расходы за отчетный год672920612945621388
23504 Прочие расходы за предыдущий год92061294632138842188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8278-1626933663-10090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1626933662-1009011361
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1161406-17391637
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1406-1739-16371267
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год365449534151
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-544953425139
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1002306802870433
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2148428704333
24604 Прочее за предыдущий год1702720175166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7312-137462472-9884
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-137462470-98837656
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7312-137462472-9884
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-137462470-98837656
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-103796336663319643080
32008 Величина капитала на 31-103786336763320643090
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))731213746209884
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)731213746209884
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))731213746209884
33218 Убыток (ИТОГО)731213746209884
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-111108-1037963366733196
33008 Величина капитала на 31-111098-1037863367733206
36003 Чистые активы на 31-111098-1037863367733206
36004 Чистые активы на 31-103786336773320643090
41103 Поступления – всего за отчетный год8091385265523862231699
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7922329323492749213052
41193 Прочие поступления за отчетный год169559423111318647
41203 Платежи – всего за отчетный год8130458944576718313573
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год725666479108977112128
41293 Прочие платежи за отчетный год874125229282193106057
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-39-73679-52856-81874
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-39-2644-40903978

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мелеуз Востокнефтезаводмонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мелеуз Востокнефтезаводмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мелеуз Востокнефтезаводмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7312)/Стоимость активов (53832) = -13.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мелеуз Востокнефтезаводмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4330+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мелеуз Востокнефтезаводмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4330)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мелеуз Востокнефтезаводмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7312)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мелеуз Востокнефтезаводмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеуз Востокнефтезаводмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеуз Востокнефтезаводмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеуз Востокнефтезаводмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мелеуз Востокнефтезаводмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.674

Индекс Альтмана Z = -12.098

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мелеуз Востокнефтезаводмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-2.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-24.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мелеуз Востокнефтезаводмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить