Потребительское общество "Мелеуз" ИНН:0263009860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15311303 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16457000
11504 Основные средства на конец предыдущего года16461000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16457164611037010295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16461103701029510211
12103 Запасы на конец отчетного года21846219362535423309
12104 Запасы на конец предыдущего года21936253542330917813
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4921672557583637
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6725575836373428
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года358256585372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256585372187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27125289173169727318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28917316972731821428
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43582453784206737613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45378420673761331639
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1142114211011101
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1142110111011101
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года18774184141707217324
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года18414170721732414906
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2195207618361448
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2076183614482707
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22111216322000919873
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21632200091987318714
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101521182190407246
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11821904072463081
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1131901301810494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119250104949844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21471237462205817740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23746220581774012925
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43582453784206737613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45378420673761331639
21103 Выручка за отчетный год132860133084136995122158
21104 Выручка за предыдущий год133084136995122158110215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10186610108610616195626
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1010861061619562685121
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30994319983083426532
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31998308342653225094
22103 Коммерческие расходы за отчетный год23209302182696724259
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30218269672425920291
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7785178038672273
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1780386722734803
23303 Проценты к уплате за отчетный год17171385917686
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1385917686357
23403 Прочие доходы за отчетный год1991377815831490
23404 Прочие доходы за предыдущий год3778158314901697
23503 Прочие расходы за отчетный год434610431090721
23504 Прочие расходы за предыдущий год104310907212548
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3713313034432356
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3130344323563595
24603 Прочее за отчетный год151810541607908
24604 Прочее за предыдущий год10541607908888
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2195207618361448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2076183614482707
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2195207618361448
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2076183614482707
32003 Величина капитала на 311142110111011101
32005 Величина капитала на 3118414170721732414906
32007 Величина капитала на 312076183614482707
32008 Величина капитала на 3121632200091987318714
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)36013426422418
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))119207618361448
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)479345924783866
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))119207601448
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)119207601448
33003 Величина капитала на 311142114211011101
33005 Величина капитала на 3118774184141707217324
33007 Величина капитала на 312195207618361448
33008 Величина капитала на 3122111216322000919873
36003 Чистые активы на 3122111335572000919873
36004 Чистые активы на 3121632330271987318714
41103 Поступления – всего за отчетный год117907132058162314123160
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год104972124075154434109921
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4463000
41193 Прочие поступления за отчетный год84720788013239
41203 Платежи – всего за отчетный год116230135178163959127153
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год91734113991134934103518
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11885137601326911340
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7227079570
41293 Прочие платежи за отчетный год53847427779912295
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1677-3120-1645-3993
43103 Поступления – всего за отчетный год8051115611356512840
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8051115611356512840
43203 Платежи – всего за отчетный год96268770117078662
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год96268770117070
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1575279118584178
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период102-329213185

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Мелеуз

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Мелеуз

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Мелеуз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2195)/Стоимость активов (43582) = 5.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Потребительское общество Мелеуз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7785)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101866+23209+0) = 6.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Потребительское общество Мелеуз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7785)/Выручка (132860) = 5.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Мелеуз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2195)/Выручка (132860) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Мелеуз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Мелеуз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Мелеуз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Мелеуз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Мелеуз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.03

Индекс Альтмана Z = 4.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Мелеуз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (5.86%), рентабельность компании (1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительское общество Мелеуз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить