Общество с ограниченной ответственностью "Мелеузремстрой" ИНН:0263010143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71874145 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года835510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года835510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года218-1542-659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1542-6590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6171547669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15476690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6171547669
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15476690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года835510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5100
21103 Выручка за отчетный год268200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год917872611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8726110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1765-872-611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-872-6110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1765-872-611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-872-6110
23404 Прочие доходы за предыдущий год360
23503 Прочие расходы за отчетный год2110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1763-880-605
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-880-6050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1750-883-609
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-883-6090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мелеузремстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мелеузремстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мелеузремстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1750)/Стоимость активов (835) = 209.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мелеузремстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (917+0+0) = 192.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мелеузремстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1765)/Выручка (2682) = 65.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мелеузремстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1750)/Выручка (2682) = 65.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мелеузремстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеузремстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеузремстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеузремстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мелеузремстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.353

Индекс Альтмана Z = 23.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мелеузремстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (65.81%), рентабельность компании (65.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мелеузремстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить