Общество с ограниченной ответственностью "Грандстрой" ИНН:0263010640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75814275 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200862182320249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21823202490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200882182825731
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21828257310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200882182825731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21828257310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года198972092424215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20924242150
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7506290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7506290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191154887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1548870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191154887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1548870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200882182825731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21828257310
21103 Выручка за отчетный год18531117122543
21104 Выручка за предыдущий год11171225430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27801438313735
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14383137350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-927-32128808
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-321288080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-927-32128808
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-321288080
23503 Прочие расходы за отчетный год122
23504 Прочие расходы за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-928-32148806
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-321488060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9986154
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год861540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1027-33008652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-330086520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грандстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грандстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грандстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1027)/Стоимость активов (20088) = -5.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грандстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-927)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2780+0+0) = -33.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грандстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-927)/Выручка (1853) = -50.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грандстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1027)/Выручка (1853) = -55.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грандстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 105.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грандстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 105.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грандстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грандстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грандстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 104.173

Индекс Альтмана Z = 115.401

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грандстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (105.17), коэффициент текущей ликвидности (105.17), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-50.03%), рентабельность компании (-55.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грандстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить