Общество с ограниченной ответственностью "Долг" ИНН:0263010658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75814269 ОКВЭД:26.70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года306358330
11504 Основные средства на конец предыдущего года3583300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года306358330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3583300
12103 Запасы на конец отчетного года143615721529
12104 Запасы на конец предыдущего года157215290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173162184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1621840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160917341713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173417130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191520922043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209220430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191520922043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года209220430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191520922043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209220430
21103 Выручка за отчетный год10260998910402
21104 Выручка за предыдущий год9989104020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год943992379858
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год923798580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год821752544
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7525440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год821752544
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7525440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год821752544
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7525440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год821752544
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7525440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Долг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Долг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Долг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (821)/Стоимость активов (1915) = 42.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Долг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (821)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9439+0+0) = 8.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Долг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (821)/Выручка (10260) = 8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Долг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (821)/Выручка (10260) = 8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Долг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Долг

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 5.358

Индекс Альтмана Z = 7.646

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Долг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8%), рентабельность компании (8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Долг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить