ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНД" ИНН:0263010680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75818385 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года16222733
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года22283339
11503 Основные средства на конец отчетного года1922352545184445
11504 Основные средства на конец предыдущего года3525451844452801
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года63900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года390066
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1944358645454478
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3586454544782906
12103 Запасы на конец отчетного года43609321192312225853
12104 Запасы на конец предыдущего года32119231222585321983
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4413600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года705118629147766362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186281477663624239
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39082543796504
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2543796504755
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года188269141634
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года269141634129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54756536033897133353
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53603389713335327106
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56700571894351637831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57189435163783130012
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12998129981299812998
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12998129981299812998
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7105710571057105
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7105710571057105
13603 Резервный капитал на конец отчетного года375375375375
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года375375375375
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26833257591582011257
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2575915820112576419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47312462383629831735
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46237362983173526897
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7625893720
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5893720264
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7625893720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5893720264
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86261036355965341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10363559653412851
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86261036368466096
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10363684660962851
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56700571894351637831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57189435163783130012
21103 Выручка за отчетный год10216512887911648688219
21104 Выручка за предыдущий год1288791164868821984738
21203 Себестоимость продаж за отчетный год856001069369887073512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106936988707351272615
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16565219431761614707
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21943176161470712123
22203 Управленческие расходы за отчетный год101061111187526797
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11111875267976509
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64591083288647096
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10832886470961956
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5222800
23403 Прочие доходы за отчетный год1031357024962923
23404 Прочие доходы за предыдущий год3570249629231817
23503 Прочие расходы за отчетный год1620494530814140
23504 Прочие расходы за предыдущий год4945308141402629
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5870940580515879
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9405805158791144
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1141208520161040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год208520161040246
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-173000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год21600151
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1732163720
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2163720175
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-343900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год390041
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4522714356634839
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год714356634839764
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4522714356634839
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год714356634839764
32003 Величина капитала на 3112998129981299812998
32005 Величина капитала на 317105710571057105
32006 Величина капитала на 31375375375375
32007 Величина капитала на 312575915820112576419
32008 Величина капитала на 3146237362983173526897
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45221015956634838
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)45221015956634838
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45221015956634838
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)45221015956634838
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))344822011000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)344822011000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))344822011000
33278 Дивиденды (ИТОГО)344822011000
33003 Величина капитала на 3112998129981299812998
33005 Величина капитала на 317105710571057105
33006 Величина капитала на 31375375375375
33007 Величина капитала на 3126833257591582011257
33008 Величина капитала на 3147311462373629831735
36003 Чистые активы на 3147312462383629831735
36004 Чистые активы на 3146237362983173526897
41103 Поступления – всего за отчетный год120523141870114063102555
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год111626131673105047101812
41193 Прочие поступления за отчетный год8897101979016743
41203 Платежи – всего за отчетный год116110138655112943103330
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год70988829546508683704
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21870270582172717081
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2519347623441238
41293 Прочие платежи за отчетный год2073323817235531307
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год441332151120-775
43103 Поступления – всего за отчетный год40020032004000
43193 Прочие поступления за отчетный год40020032000
43203 Платежи – всего за отчетный год3448167037013476
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год344822010010
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3048-1470-501524
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13651747292-251

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4522)/Стоимость активов (56700) = 7.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85600+0+10106) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6459)/Выручка (102165) = 6.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4522)/Выручка (102165) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.814

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.04

Х5 = Выручка/Активы = 1.802

Индекс Альтмана Z = 4.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (6.35), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (6.32%), рентабельность компании (4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить