Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы" ИНН:0263011080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77850789 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года12000
11503 Основные средства на конец отчетного года8215111541283810882
11504 Основные средства на конец предыдущего года1115412838108824687
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года821711166128610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1116612861109160
12103 Запасы на конец отчетного года51844692676857942404
12104 Запасы на конец предыдущего года69267685794240434324
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года161000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110850988148127885696
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98653812788569553650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128313373771
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313373771544
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года204000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года161000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1631871683941502300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1683951502301288700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171404179560163092139787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17956016309213978793250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года115272000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года109616000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1152871096319078778385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109631907877838551833
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20864356663255134909
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года35666325513490919838
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2086435666325510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3566632551349090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2528447728280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35252317353527623665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31735352762366521579
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3525234263397530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3426339753264930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171404179560163092139787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17956016309213978793250
21103 Выручка за отчетный год153510210709208758196899
21104 Выручка за предыдущий год210709208758196899143689
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127039182314178870162656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155539178870162656111405
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2647128395298880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5517029888342430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14373000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26775000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1209828395298880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2839529888342430
23303 Проценты к уплате за отчетный год4480003903
23403 Прочие доходы за отчетный год158307479382
23404 Прочие доходы за предыдущий год307479382116
23503 Прочие расходы за отчетный год12967860172931551
23504 Прочие расходы за предыдущий год7860172935454874
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год648020842130740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2084213074291710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1021662672638
24603 Прочее за отчетный год722000
24604 Прочее за предыдущий год1662000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5656191801240228533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19180124022853328238
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5656000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19180000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройматериалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройматериалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройматериалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5656)/Стоимость активов (171404) = 3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройматериалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12098)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (127039+14373+0) = 8.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройматериалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12098)/Выручка (153510) = 7.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройматериалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5656)/Выручка (153510) = 3.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройматериалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройматериалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройматериалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройматериалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройматериалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.746

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.054

Индекс Альтмана Z = 7.413

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройматериалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (4.63), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (7.88%), рентабельность компании (3.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройматериалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить