МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА" ИНН:0263011309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05231135 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года519155846012
11504 Основные средства на конец предыдущего года558460126403
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года519155846012
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года558460126403
12103 Запасы на конец отчетного года231261439
12104 Запасы на конец предыдущего года261439116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года396729482744
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года294827446400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146142191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14219185
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года156169176
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года169176154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года449935203550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352035506755
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года969091049562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9104956213158
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года394394394
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года394394394
13603 Резервный капитал на конец отчетного года737373
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года737373
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года789477487614
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года774876147735
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года846183158181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года831581818302
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11507891302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71013024777
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года79079
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года797979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12287891381
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78913814856
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года969091049562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9104956213158
21103 Выручка за отчетный год855390876747
21104 Выручка за предыдущий год908767474998
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год855390876747
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год908767474950
22203 Управленческие расходы за отчетный год857391696492
22204 Управленческие расходы за предыдущий год916964924778
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20-82255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-82255172
23403 Прочие доходы за отчетный год50877221
23404 Прочие доходы за предыдущий год7722140
23503 Прочие расходы за отчетный год342556237
23504 Прочие расходы за предыдущий год556237179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14613439
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1343933
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14613439
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1343933
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14613439
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1343933
32003 Величина капитала на 31100100100
32005 Величина капитала на 31394394394
32006 Величина капитала на 31737373
32007 Величина капитала на 31774876147735
32008 Величина капитала на 31831581818302
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1461340
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1461340
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1461340
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1461340
33003 Величина капитала на 31100100100
33005 Величина капитала на 31394394394
33006 Величина капитала на 31737373
33007 Величина капитала на 31789477487614
33008 Величина капитала на 31846183158181
36003 Чистые активы на 31854083158260
36004 Чистые активы на 31839382598381
41103 Поступления – всего за отчетный год64742031
41193 Прочие поступления за отчетный год64742031
41203 Платежи – всего за отчетный год841285077155
41293 Прочие платежи за отчетный год841285077155
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7765-8087-7124
42103 Поступления – всего за отчетный год116231348
42193 Прочие поступления за отчетный год116231348
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год116231348
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7649-7856-6776

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (146)/Стоимость активов (9690) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8573) = -0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20)/Выручка (8553) = -0.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (146)/Выручка (8553) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.89

Индекс Альтмана Z = 9.654

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (3.35), коэффициент текущей ликвидности (3.66), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-0.23%), рентабельность компании (1.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить