Общество с ограниченной ответственностью "Промавтоматика" ИНН:0263011757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94277914 ОКВЭД:33.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года670918122868
11504 Основные средства на конец предыдущего года918122868127
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67091812280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9181228680
12104 Запасы на конец предыдущего года5689178208
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183164103171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16410316493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2321019366474
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1019366474285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41512405590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12405598230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108521581787891
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21581787891713
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года982177312290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года177312296950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99217831239705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17831239705506
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30030000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года937511957
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года751195778
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года933755480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3755481860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108521581787891
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21581787891713
21103 Выручка за отчетный год3044377134632788
21104 Выручка за предыдущий год3771346327882124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2158269726092517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2697260925172090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88610748540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10748542710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88610748540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10748542710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88610748540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10748542710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17721517172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год215171549
24603 Прочее за отчетный год1611511490
24604 Прочее за предыдущий год151149180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год548708534199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70853419925
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5487085340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7085341990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промавтоматика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промавтоматика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промавтоматика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (548)/Стоимость активов (1085) = 50.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промавтоматика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (886)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2158+0+0) = 41.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промавтоматика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (886)/Выручка (3044) = 29.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промавтоматика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (548)/Выручка (3044) = 18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промавтоматика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промавтоматика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промавтоматика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промавтоматика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промавтоматика

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.505

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.817

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.667

Х5 = Выручка/Активы = 2.806

Индекс Альтмана Z = 10.46

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промавтоматика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.49), коэффициент быстрой ликвидности (4.46), коэффициент текущей ликвидности (4.46), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (29.11%), рентабельность компании (18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промавтоматика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить