ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОЛЕЙ" ИНН:0263011965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96208350 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9079891500
11504 Основные средства на конец предыдущего года98915000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9079891620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98916200
12103 Запасы на конец отчетного года451560266173
12104 Запасы на конец предыдущего года602661730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1631780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года468962226182
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года622261820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года559672117802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года721178020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года18549930
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года99300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года173861993
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8619930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252723541493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235414930
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года123233055377
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года330553770
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года123233055377
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года330553770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18371552932
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15529320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18371552932
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15529320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года559672117802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года721178020
21103 Выручка за отчетный год127491894119391
21104 Выручка за предыдущий год16485193910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118971726818398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14812183980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8521673993
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16739930
22203 Управленческие расходы за отчетный год1291490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7231524993
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15249930
23403 Прочие доходы за отчетный год1720
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год5676650
23504 Прочие расходы за предыдущий год66500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173861993
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8619930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173861993
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8619930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год173861993
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8619930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (173)/Стоимость активов (5596) = 3.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (723)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11897+0+129) = 6.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (723)/Выручка (12749) = 5.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (173)/Выручка (12749) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.51

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.823

Индекс Альтмана Z = 4.519

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (5.67%), рентабельность компании (1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить