МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0263012158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96223064 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года472500
11503 Основные средства на конец отчетного года1096919467085157
11504 Основные средства на конец предыдущего года9467085157100022
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1144169467085157
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9467085157100810
12103 Запасы на конец отчетного года403922
12104 Запасы на конец предыдущего года39221248
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года638847866790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4786679041235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6301510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года642848886812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4888681243993
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1208459955891969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9955891969144803
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4336615634100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15634100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года320353203532035
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года320353203532035
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года447225141056502
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года514105650292197
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1201249907988637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9907988637124332
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7214793332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года479333214792
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7214793332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года479333220471
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1208459955891969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9955891969144803
21103 Выручка за отчетный год3605280819034
21104 Выручка за предыдущий год2808190340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год886800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год631600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5263280819034
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3508190340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5263-350819034
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3508190340
23403 Прочие доходы за отчетный год1867524380
23404 Прочие доходы за предыдущий год7524380929
23503 Прочие расходы за отчетный год1610247128681
23504 Прочие расходы за предыдущий год24712868112698
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6687-5227-5267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5227-5267-11769
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6687-5227-5267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5227-5267-11769
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6687-5227-5267
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5227-5267-11769
32003 Величина капитала на 3115634100100
32005 Величина капитала на 31320353203532035
32007 Величина капитала на 31514105650292197
32008 Величина капитала на 319907988637124332
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)27732155340
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)27732156690
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6687522735695
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6687522735695
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6687035695
33218 Убыток (ИТОГО)6687035695
33003 Величина капитала на 314336615634100
33005 Величина капитала на 31320353203532035
33007 Величина капитала на 31447235141056502
33008 Величина капитала на 311201249907988637
36003 Чистые активы на 311201249907988637
36004 Чистые активы на 319907988637124332
41103 Поступления – всего за отчетный год2271380517215
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22713798996
41203 Платежи – всего за отчетный год2334374218675
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год786313271
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4044021202
41293 Прочие платежи за отчетный год185232774202
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6363-1460
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6363-1460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6687)/Стоимость активов (120845) = -5.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8868+0+0) = -59.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5263)/Выручка (3605) = -145.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6687)/Выручка (3605) = -185.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 166.607

Индекс Альтмана Z = 174.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.86), коэффициент текущей ликвидности (8.92), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-145.99%), рентабельность компании (-185.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МЕЛЕУЗОВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить