Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Трудовик" ИНН:0263012461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97966784 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12354812191211564783076
11504 Основные средства на конец предыдущего года1219121156478622782970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12354812191211617887558
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1219121161788755883501
12103 Запасы на конец отчетного года949511034219479283725
12104 Запасы на конец предыдущего года103421947928372589289
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14340159016542452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1590165424521688
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114510101337165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010133716558
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1104361060219778386342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106021977838634291035
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233984227933213961173900
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227933213961173900174536
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60735607356073560735
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60735607356073560735
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года31732000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года31732000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101998816416448844677
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81641644884467739305
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года194465174108156955137144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года174108156955137144131772
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1492318132117870
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года181321178700
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7424189652185624740
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года18965218562474031665
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22347370973364324740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37097336432474031665
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49254925189248065
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49251892480651025
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122471180344393951
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118034439395110074
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17172167282336312016
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16728233631201611099
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233984227933213961173900
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227933213961173900174536
21103 Выручка за отчетный год97530567895472659103
21104 Выручка за предыдущий год56789547265910344855
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84250502474815651053
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50247481565105339542
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13280654265708050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6542657080505313
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13280654265708050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6542657080505313
23303 Проценты к уплате за отчетный год198429595470
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29595470156
23403 Прочие доходы за отчетный год1191915015214658612
23404 Прочие доходы за предыдущий год1501521465861212494
23503 Прочие расходы за отчетный год12781069671511060
23504 Прочие расходы за предыдущий год10696715110602271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2193717529207735602
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1752920773560215380
24603 Прочее за отчетный год1580376962230
24604 Прочее за предыдущий год376962230280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2035717153198115372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1715319811537215100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2035717153198115372
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1715319811537215100
32003 Величина капитала на 3160735607356073560735
32005 Величина капитала на 3131732317323173231732
32007 Величина капитала на 3181641644884467739305
32008 Величина капитала на 31174108156955137144131772
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2035717153198115372
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2035717153198115372
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2035717153198115372
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2035717153198115372
33003 Величина капитала на 3160735607356073560735
33005 Величина капитала на 3131732317323173231732
33007 Величина капитала на 31101998816416448844677
33008 Величина капитала на 31194465174108156955137144
36003 Чистые активы на 31194465174108156955137144
36004 Чистые активы на 31174108156955137144131772
41103 Поступления – всего за отчетный год85740569907803053029
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год74678405945565643482
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4788388480
41193 Прочие поступления за отчетный год1058415558215269547
41203 Платежи – всего за отчетный год85605635729950459962
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48590348437483441885
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11415123171246612785
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1984295954751
41293 Прочие платежи за отчетный год2361613453116575241
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год135-6582-21471-6933
43103 Поступления – всего за отчетный год1398114552638011485
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1398114552638011485
43203 Платежи – всего за отчетный год1398520041844445
43293 Прочие платежи за отчетный год1398004445
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период135-327725107

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Трудовик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Трудовик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Трудовик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20357)/Стоимость активов (233984) = 8.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Трудовик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84250+0+0) = 15.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Трудовик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13280)/Выручка (97530) = 13.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Трудовик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20357)/Выручка (97530) = 20.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Трудовик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Трудовик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Трудовик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Трудовик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Трудовик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.921

Индекс Альтмана Z = 8.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Трудовик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (6.43), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (13.62%), рентабельность компании (20.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Трудовик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить