Общество с ограниченной ответственностью "Изыскатель" ИНН:0263012535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80002757 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91929
11504 Основные средства на конец предыдущего года192911
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91929
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года192911
12103 Запасы на конец отчетного года178310
12104 Запасы на конец предыдущего года3100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года549230169
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23416578
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20738473
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38373662
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года934646242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года648238740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года943665271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года668267751
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года821425271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432267686
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1222400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года236065
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1222400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236065
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года943665271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года668267751
21103 Выручка за отчетный год189634482183
21104 Выручка за предыдущий год344822700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140502601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год314100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4913448-418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30722700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год491299-418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год307-3310
23503 Прочие расходы за отчетный год21110
23504 Прочие расходы за предыдущий год12280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год470288-418
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год295-3590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76066
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год394183-484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190-3590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Изыскатель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Изыскатель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Изыскатель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (394)/Стоимость активов (943) = 41.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Изыскатель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1405+0+0) = 34.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Изыскатель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (491)/Выручка (1896) = 25.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Изыскатель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (394)/Выручка (1896) = 20.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Изыскатель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изыскатель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изыскатель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изыскатель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Изыскатель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.418

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.498

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.73

Индекс Альтмана Z = 17.424

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Изыскатель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.7), коэффициент быстрой ликвидности (6.2), коэффициент текущей ликвидности (7.66), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (25.9%), рентабельность компании (20.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Изыскатель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить