Общество с ограниченной ответственностью "МеталлДизайн" ИНН:0263012662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80017842 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191819211931
11504 Основные средства на конец предыдущего года192119310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191819211931
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года192119310
12103 Запасы на конец отчетного года334704857
12104 Запасы на конец предыдущего года7048570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года334704857
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7048570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225226252788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262527880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года225226252788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262527880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225226252788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262527880
21103 Выручка за отчетный год233538871947
21104 Выручка за предыдущий год388719470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год265131081793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310817930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-316779154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7791540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-316779154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7791540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-316779154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7791540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-316779154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7791540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МеталлДизайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МеталлДизайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МеталлДизайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-316)/Стоимость активов (2252) = -14.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МеталлДизайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2651+0+0) = -11.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МеталлДизайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-316)/Выручка (2335) = -13.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МеталлДизайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-316)/Выручка (2335) = -13.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МеталлДизайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлДизайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлДизайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлДизайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МеталлДизайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 1.037

Индекс Альтмана Z = 0.587

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МеталлДизайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-13.53%), рентабельность компании (-13.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МеталлДизайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить