Общество с ограниченной ответственностью "Мелеузовский центральный рынок" ИНН:0263012729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80017948 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43346448584662948602
11504 Основные средства на конец предыдущего года44858466294860250074
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43346448584662948602
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44858466294860250074
12103 Запасы на конец отчетного года288423560
12104 Запасы на конец предыдущего года423560184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года709000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212544134448
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года544134448559
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года43000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1251586169508
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года586169508743
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44598454444679849110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45444467984911050817
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8725872587258725
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8725872587258725
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30275298012866730640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29801286673064032623
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39000385263739239365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38526373923936541348
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1862317651777020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3176517770206001
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3560341938272333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3419382723333468
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года172323402392
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3234023920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5594691894069745
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6918940697459469
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44598454444679849110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45444467984911050817
21103 Выручка за отчетный год16301208192304523552
21104 Выручка за предыдущий год20819230452355222082
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15005166691898920303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16669189892030315395
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1296415040563249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4150405632496687
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1296415040563249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4150405632496687
23304 Проценты к уплате за предыдущий год56683210650
23403 Прочие доходы за отчетный год12000
23504 Прочие расходы за предыдущий год1005104714691705
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130825792177715
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год257921777154982
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год262516435143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год516435143996
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104220631742572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год206317425723986
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год104220631742572
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год206317425723986
32003 Величина капитала на 318725872587258725
32007 Величина капитала на 3129801286673064032623
32008 Величина капитала на 3138526373923936541348
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1042113417420
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1042113417420
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1042113417420
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1042113417420
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))568037151983
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)568037151983
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))568000
33278 Дивиденды (ИТОГО)568000
33003 Величина капитала на 318725872587258725
33007 Величина капитала на 3130275298012866730640
33008 Величина капитала на 3139000385263739239365
36003 Чистые активы на 3139000385263739239365
36004 Чистые активы на 3138526373923936541348
41103 Поступления – всего за отчетный год13229302462719323552
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11222302462719323552
41193 Прочие поступления за отчетный год2007000
41203 Платежи – всего за отчетный год3275272242515731627
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год135111441647010196
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год694592063735896
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2625544352042
41293 Прочие платежи за отчетный год21847605104712428
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год995430222036-8075
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период995430222036-111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский центральный рынок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский центральный рынок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский центральный рынок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1042)/Стоимость активов (44598) = 2.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский центральный рынок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15005+0+0) = 8.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский центральный рынок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1296)/Выручка (16301) = 7.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский центральный рынок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1042)/Выручка (16301) = 6.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский центральный рынок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский центральный рынок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский центральный рынок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский центральный рынок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский центральный рынок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.967

Индекс Альтмана Z = 7.244

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский центральный рынок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (7.95%), рентабельность компании (6.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский центральный рынок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить