ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТЕХСЕРВИС М" ИНН:0263012831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82025053 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3395115
12104 Запасы на конец предыдущего года951150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33113138
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1131380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33113138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1131380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1092113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года921130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33113138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1131380
21103 Выручка за отчетный год116017712228
21104 Выручка за предыдущий год177122280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105715831991
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158319910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103188237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1882370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103188237
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1882370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103188237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1882370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70106134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1061340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3382103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год821030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСЕРВИС М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСЕРВИС М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСЕРВИС М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (33) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСЕРВИС М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1057+0+0) = 9.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСЕРВИС М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (1160) = 8.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСЕРВИС М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (1160) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСЕРВИС М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСЕРВИС М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСЕРВИС М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСЕРВИС М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСЕРВИС М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.435

Индекс Альтмана Z = 26.678

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСЕРВИС М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (8.88%), рентабельность компании (2.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСЕРВИС М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить