Общество с ограниченной ответственностью "АСТ" ИНН:0263012849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82025061 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года454245420
11504 Основные средства на конец предыдущего года454200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года454245420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года454200
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4552455210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4552100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года454245420
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года454200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4552455210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4552100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4552455210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4552100
21103 Выручка за отчетный год250200116
21104 Выручка за предыдущий год2001160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235189112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1891120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4552) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (235+0+0) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (250) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (250) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить