Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив "Авантаж" ИНН:0263012976 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82035169 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2750275000
11504 Основные средства на конец предыдущего года2750000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2750275000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2750000
12103 Запасы на конец отчетного года143413212
12104 Запасы на конец предыдущего года41321274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года796281027759138370659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102775913837057147340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2836211196688613095
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111966886130955608
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года316150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1615880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108136114028983160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11402898316837660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1108861167789831683766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116778983168376653022
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5865437330310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4373303134690
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2750275000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2750000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года990413902118040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1390211804106160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18519210251483514085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2102514835140858021
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4425001000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4425000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92367913288348169681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91328834816968143996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9236791328834810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9132883481696810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1108861167789831683766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116778983168376653022
23203 Проценты к получению за отчетный год5281161230
23204 Проценты к получению за предыдущий год116123430
23403 Прочие доходы за отчетный год25456310321717714591
23404 Прочие доходы за предыдущий год3103217177145488502
23503 Прочие расходы за отчетный год25954266721629613256
23504 Прочие расходы за предыдущий год2667216296132568119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30447610040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год447610045650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6895201113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8952011132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243581803452
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35818034526
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2435818030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35818034520
61003 Остаток средств на начало отчетного года6938000
62153 Членские взносы за отчетный год24819000
62203 Целевые взносы за отчетный год5613000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год3581000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год34013000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год10000
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год10000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год25428000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год17455000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год73000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год5795000
63263 прочие за отчетный год2105000
63503 Прочие за отчетный год6180000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год31618000
64003 Остаток средств на конец отчетного года9333000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Авантаж

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Авантаж

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Авантаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (110886) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Авантаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Авантаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Авантаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Авантаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Авантаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Авантаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Авантаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Авантаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.2

Индекс Альтмана Z = 1.142

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.142<2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Авантаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Авантаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить