Общество с ограниченной ответственностью "Агроинвест" ИНН:0263013560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88099271 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года20400103
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20400103
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17108185332011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81853320143430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17118185392014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81853920143448
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19168185392117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81853921173448
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2050-794-562-250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-794-572-24024
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2040-784-562-240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-784-562-24034
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20391372856195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13728561950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19172292452162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22924521623414
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3956160211012357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1601110123573414
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19168185392117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81853921173448
23303 Проценты к уплате за отчетный год7773397
23304 Проценты к уплате за предыдущий год733970
23403 Прочие доходы за отчетный год886120811471979
23404 Прочие доходы за предыдущий год1208114719791391
23503 Прочие расходы за отчетный год2107141214302312
23504 Прочие расходы за предыдущий год1412143023121407
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1298-277-322-340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-277-322-3400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год14900103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1149-277-322-237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-277-322-2370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1149-277-322-237
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-277-322-2370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агроинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агроинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агроинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1149)/Стоимость активов (1916) = -59.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агроинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агроинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агроинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1149)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агроинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агроинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.677

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.516

Индекс Альтмана Z = -7.756

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агроинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агроинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить