Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Мастер" ИНН:0263013899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88107065 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года348840264478
11504 Основные средства на конец предыдущего года402644781350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года348840264478
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года402644781350
12104 Запасы на конец предыдущего года189751946340462
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145031654613161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165461316114353
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года172172272
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1722722111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года774731171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года731171105
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1-33735
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года-3373524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154493542934102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года354293410257056
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189383945538580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года394553858058407
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года154853171031521
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года317103152155128
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154953172031531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года317203153155138
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года344377347049
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года773470493269
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года344377347049
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года773470493269
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189383945538580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года394553858058407
21103 Выручка за отчетный год108431092632765
21104 Выручка за предыдущий год109263276560830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4606845450610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84545061024309
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62372472-17845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2472-1784536521
22203 Управленческие расходы за отчетный год138921613944
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21613944967
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4848311-21789
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год311-2178935554
23403 Прочие доходы за отчетный год83407
23503 Прочие расходы за отчетный год479850148
23504 Прочие расходы за предыдущий год50148640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год884261-21930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261-2193035184
24604 Прочее за предыдущий год7200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год884189-21930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год189-2193035184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год884189-21930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год189-2193035184
36003 Чистые активы на 311549500
36004 Чистые активы на 311578600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (884)/Стоимость активов (18938) = 4.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4606+0+1389) = 80.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4848)/Выручка (10843) = 44.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (884)/Выручка (10843) = 8.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.5

Индекс Альтмана Z = 9.353

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (4.44), коэффициент текущей ликвидности (4.44), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (44.71%), рентабельность компании (8.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить