ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛАГРО" ИНН:0263013930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88115780 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10101011
12104 Запасы на конец предыдущего года10101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10721112167076805600288
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121670768052791087372
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50494713983683084590
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13983683084595723780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года254013061
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61242215200483865820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15200483865826003000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6124221520048386582600300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152004838658260030087398
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5432256313710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года256313714040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года544225731381414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25731381414-24
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6068141517474385146599824
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151747438514659982487418
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9915562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155624
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года67000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60698015174753852010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15174753852015998860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6124221520048386582600300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152004838658260030087398
23203 Проценты к получению за отчетный год12304072223521640
23204 Проценты к получению за предыдущий год7222352164280550
23303 Проценты к уплате за отчетный год119424706885091027467
23304 Проценты к уплате за предыдущий год706885091027467570
23403 Прочие доходы за отчетный год2631573028055
23503 Прочие расходы за отчетный год55316184625
23504 Прочие расходы за предыдущий год45462513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3587149012080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год149012085470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год718298242110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год298242810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28691192966437
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1192966437-34
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год286911929660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11929664370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛАГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛАГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛАГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2869)/Стоимость активов (612422) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛАГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛАГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛАГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2869)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛАГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛАГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛАГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛАГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛАГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 6.626

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛАГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖУРАЛАГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить