Общество с ограниченной ответственностью "Мелеузовский элеватор" ИНН:0263013994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88115774 ОКВЭД:63.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года301782043623439
11504 Основные средства на конец предыдущего года204362343919408
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года301782043623439
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года204362343919408
12103 Запасы на конец отчетного года778890775000
12104 Запасы на конец предыдущего года9077500014190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года448996907837383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года690783758717765
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46165323677
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5323677204
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года573037868746060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года786874626432159
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года874819912469499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года991236970351566
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года786547514558705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года751455870548050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-5933-14000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-140000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147602537910794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25378109983516
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88272397910794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23978109983516
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года874819912469499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года991236970351566
21103 Выручка за отчетный год730796374172822
21104 Выручка за предыдущий год637417282261330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год689515933061682
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год593306168250822
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4128441111140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44111114010508
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4128441111140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44111114010508
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4128441110655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4411106757584
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6196620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3509374910655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3749106757584

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский элеватор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский элеватор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский элеватор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3509)/Стоимость активов (87481) = 4.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский элеватор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68951+0+0) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский элеватор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4128)/Выручка (73079) = 5.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский элеватор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3509)/Выручка (73079) = 4.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский элеватор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский элеватор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский элеватор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский элеватор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский элеватор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.911

Индекс Альтмана Z = 12.991

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский элеватор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (5.61), коэффициент текущей ликвидности (6.49), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (5.65%), рентабельность компании (4.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мелеузовский элеватор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить