Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Стройматериалы-Мелеуз" ИНН:0263014148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88127062 ОКВЭД:52.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5914
11504 Основные средства на конец предыдущего года91418
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5914
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91418
12103 Запасы на конец отчетного года580724002156
12104 Запасы на конец предыдущего года240021562158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1457535984099
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года359840994583
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8502
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2046660836255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года608362556743
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2047160926269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года609262696762
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1367310982325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109823252460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года679849943944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года499439444302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года679849943944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года499439444302
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2047160926269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года609262696762
21103 Выручка за отчетный год705014930
21104 Выручка за предыдущий год49302
21203 Себестоимость продаж за отчетный год567971707116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1707116104
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13704-1214-116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1214-116-102
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13704-1214-116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1214-116-102
23403 Прочие доходы за отчетный год1251240
23404 Прочие доходы за предыдущий год12400
23503 Прочие расходы за отчетный год48813019
23504 Прочие расходы за предыдущий год1301928
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13341-1220-135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1220-135-130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12575-1227-135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1227-135-130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Стройматериалы-Мелеуз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Стройматериалы-Мелеуз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Стройматериалы-Мелеуз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12575)/Стоимость активов (20471) = 61.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Стройматериалы-Мелеуз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13704)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56797+0+0) = 24.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Стройматериалы-Мелеуз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13704)/Выручка (70501) = 19.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Стройматериалы-Мелеуз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12575)/Выручка (70501) = 17.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Стройматериалы-Мелеуз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Стройматериалы-Мелеуз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Стройматериалы-Мелеуз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Стройматериалы-Мелеуз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Стройматериалы-Мелеуз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.668

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.614

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.652

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.011

Индекс Альтмана Z = 12.877

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Стройматериалы-Мелеуз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.16), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (19.44%), рентабельность компании (17.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Стройматериалы-Мелеуз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить