ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ КИРПИЧ" ИНН:0263014719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61166298 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года74767800804405346072
11504 Основные средства на конец предыдущего года80080440534607216409
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74771800814405346072
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80081440534607216409
12103 Запасы на конец отчетного года51821499653908034573
12104 Запасы на конец предыдущего года49965390803457325165
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37384316817114611587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31681711461158732295
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8008008004600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года80080046002800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4041163511005832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1635110058325827
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года118951053460563115
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1053460563115691
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1059419461511818259707
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года946151181825970766778
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180712174696162235105779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17469616223510577983187
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года104955963055967319534
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года96305596731953411093
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104965963155968319544
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96315596831954411103
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года26330280306191560000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2803061915600000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года277120031211759
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года20031211759122
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3709178000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1780000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32810318136312660759
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года318136312660759122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42937465682983315883
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46568298331588361611
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42937465683942625476
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46568394262547671962
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180712174696162235105779
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17469616223510577983187
21103 Выручка за отчетный год217323315250272319178552
21104 Выручка за предыдущий год315250272319178552187673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160521209578182481131184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209578182481131184146714
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год568021056728983847368
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105672898384736840959
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16462279212723419948
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27921272341994818398
22203 Управленческие расходы за отчетный год15549137591356911464
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13759135691146411186
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24791639924903515956
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63992490351595611375
23203 Проценты к получению за отчетный год134533325
23204 Проценты к получению за предыдущий год45333250
23303 Проценты к уплате за отчетный год381258824354708
23304 Проценты к уплате за предыдущий год588243547080
23403 Прочие доходы за отчетный год1212724754165266239
23404 Прочие доходы за предыдущий год2475416526623912327
23503 Прочие расходы за отчетный год144231898781777606
23504 Прочие расходы за предыдущий год189878177760613585
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18696639225336313906
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63922533631390610117
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год437414069108672359
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140691086723592943
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1398-2044-647-227
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2044-647-2270
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год767759454650
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год759454650105
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13559490944204210897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4909442042108977069
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13559490944204210897
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4909442042108977069
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3196305596731953411093
32008 Величина капитала на 3196315596831954411103
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13559490944204210897
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13559490944204210897
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13559490944204210897
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13559490944204210897
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49091246219032456
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)49091246219032456
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49091246219032456
33278 Дивиденды (ИТОГО)49091246219032456
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31104955963055967319534
33008 Величина капитала на 31104965963155968319544
36003 Чистые активы на 31104965963155968319544
36004 Чистые активы на 3196315596831954421576
41103 Поступления – всего за отчетный год179941382893326223215983
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год179801382786326074215911
41193 Прочие поступления за отчетный год14010714972
41203 Платежи – всего за отчетный год231729354207279235270255
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год134744229147172295202658
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46899579434756036130
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8052000
41293 Прочие платежи за отчетный год42034671175938031467
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-517882868646988-54272
43103 Поступления – всего за отчетный год63752320209643060000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5418320209643060000
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год58334000
43203 Платежи – всего за отчетный год9558601711519503923
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год29801068219032456
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год486445478145760759
43293 Прочие платежи за отчетный год171440114287708
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год54194-28151-5552056077
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2406535-47325

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ КИРПИЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ КИРПИЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ КИРПИЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13559)/Стоимость активов (180712) = 7.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ КИРПИЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24791)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (160521+16462+15549) = 12.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ КИРПИЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24791)/Выручка (217323) = 11.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ КИРПИЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13559)/Выручка (217323) = 6.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ КИРПИЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ КИРПИЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ КИРПИЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ КИРПИЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ КИРПИЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.386

Х5 = Выручка/Активы = 1.203

Индекс Альтмана Z = 2.416

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.416<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ КИРПИЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (11.41%), рентабельность компании (6.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЙ КИРПИЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить