Общество с ограниченной ответственностью "Конгресс" ИНН:0263014807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61181978 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года217321730
12104 Запасы на конец предыдущего года217321880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166516654654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166524644173
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года220
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года384038404655
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года384046554178
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года384038404655
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года384046554178
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года335433540
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года335433540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-319-3190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-319-2850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303530353069
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года303530693103
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-59-590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-596540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года864864932
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года864932312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8058051586
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80515861075
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года384038404655
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года384046554178
21104 Выручка за предыдущий год1523300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1523000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год29290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год29430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29-29-22
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29-130
23504 Прочие расходы за предыдущий год490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29-33-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33-220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-29-33-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33-220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-29-330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-33-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Конгресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Конгресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Конгресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29)/Стоимость активов (3840) = -0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Конгресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+29+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Конгресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Конгресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Конгресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конгресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конгресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конгресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Конгресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.77

Индекс Альтмана Z = 8.963

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Конгресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (4.77), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-220%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Конгресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить