ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШИНТЕРЬЕРСЕРВИС" ИНН:0263014853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61189477 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100
12103 Запасы на конец отчетного года1801380
12104 Запасы на конец предыдущего года13800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28362333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3623330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102011971625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119716250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122916971958
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169719580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123016971958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169719580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года70316440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года164418650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71316541875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165418750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5174383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5174383
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123016971958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169719580
21103 Выручка за отчетный год457950798856
21104 Выручка за предыдущий год507988560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год457916442450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год507924500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год470800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год343500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12916442450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год164424500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12916441875
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год164418750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12916441875
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год164418750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12916440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год164418750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕРЬЕРСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕРЬЕРСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕРЬЕРСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-129)/Стоимость активов (1230) = -10.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕРЬЕРСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4708+0) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕРЬЕРСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-129)/Выручка (4579) = -2.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕРЬЕРСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-129)/Выручка (4579) = -2.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕРЬЕРСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕРЬЕРСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕРЬЕРСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕРЬЕРСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕРЬЕРСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.379

Индекс Альтмана Z = 4.198

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕРЬЕРСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.97), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-2.82%), рентабельность компании (-2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНТЕРЬЕРСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить