Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "ПаркСитиМелеуз" ИНН:0263014902 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61189499 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года406406316
11504 Основные средства на конец предыдущего года4063160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года406406316
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4063160
12103 Запасы на конец отчетного года3843440
12104 Запасы на конец предыдущего года34400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года812390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97469923
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4699230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5621052943
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10529430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96814581259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145812590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100100100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86813581159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135811590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86813581159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135811590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96814581259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145812590
21103 Выручка за отчетный год208762175524246
21104 Выручка за предыдущий год21755242460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2087621755363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год217553630
22203 Управленческие расходы за отчетный год320448010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год480100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1767216954363
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год169543630
23503 Прочие расходы за отчетный год17330165630
23504 Прочие расходы за предыдущий год1656300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год342391363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3913630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год342391363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3913630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год342391363
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3913630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания ПаркСитиМелеуз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания ПаркСитиМелеуз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания ПаркСитиМелеуз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (342)/Стоимость активов (968) = 35.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания ПаркСитиМелеуз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17672)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3204) = 551.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания ПаркСитиМелеуз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17672)/Выручка (20876) = 84.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания ПаркСитиМелеуз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (342)/Выручка (20876) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания ПаркСитиМелеуз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания ПаркСитиМелеуз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания ПаркСитиМелеуз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания ПаркСитиМелеуз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания ПаркСитиМелеуз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.353

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.115

Индекс Альтмана Z = 1.571

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.571<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания ПаркСитиМелеуз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (84.65%), рентабельность компании (1.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания ПаркСитиМелеуз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить