Общество с ограниченной ответственностью "Пресс-сервис" ИНН:0263014910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61189483 ОКВЭД:22.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16101063200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1063200318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года730170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16831063370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1063370398
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16831063370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1063370398
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11306960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6962980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1140696308
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года696298338
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54336162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3617260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54336762
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3677260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16831063370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1063370398
21103 Выручка за отчетный год523554803901
21104 Выручка за предыдущий год548039014110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год451945773797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год457737973996
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год716903104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год903104114
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год716903104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год903104114
23304 Проценты к уплате за предыдущий год300
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год668079
23504 Прочие расходы за предыдущий год807986
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65282025
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8202528
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1311370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52168325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6832528
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5216830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год683250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пресс-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пресс-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пресс-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (521)/Стоимость активов (1683) = 30.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пресс-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (716)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4519+0+0) = 15.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пресс-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (716)/Выручка (5235) = 13.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пресс-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (521)/Выручка (5235) = 9.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пресс-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пресс-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пресс-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пресс-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пресс-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.387

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.099

Х5 = Выручка/Активы = 3.111

Индекс Альтмана Z = 5.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пресс-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (3.1), коэффициент текущей ликвидности (3.1), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (13.68%), рентабельность компании (9.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пресс-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить