Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение МЕЛЕУЗ" ИНН:0263015328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52954950 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96248897087983433798
11504 Основные средства на конец предыдущего года96259798343379827214
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96248962597998546960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года962597998513811128143
12103 Запасы на конец отчетного года131541162818151587120785
12104 Запасы на конец предыдущего года137894151587120785117348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173798678406223978239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года671766223985175223092
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года122181265091151
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2650024568
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4884334233189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3342331894247
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года36000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года432404231257214059297299
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205705214059206148369255
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года528652327516294044344259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года301964294044344259397398
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года39100391003910039100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года391003910039100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-903315575-41208-90635
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-118157-41208-90635-51899
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5123144675-2108-51535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-79057-2108-51535-51799
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1089059596900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года95969000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1089059684402723
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года95969027231036
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года199829133289106988260641
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года133289106988260641343600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27114952708189164132430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151763189164132430104128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года470978185997296151393071
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года285052296151393071448161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года528652327516294044344259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года301964294044344259397398
21103 Выручка за отчетный год309203213579213390147227
21104 Выручка за предыдущий год213729213390147227164502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год260729206068164017189538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223672164017189538143847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48474751149373-42311
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-994349373-4231120655
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4620678179246169
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7781792461696637
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4385473041449-48480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1772441449-4848014018
23203 Проценты к получению за отчетный год19216417222978757
23204 Проценты к получению за предыдущий год3603229787577251
23303 Проценты к уплате за отчетный год27765152631232019627
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15832123201962727012
23403 Прочие доходы за отчетный год92807346034402423586
23404 Прочие доходы за предыдущий год34609440242358631047
23503 Прочие расходы за отчетный год9638218667165638335
23504 Прочие расходы за предыдущий год8087816563833540073
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31730557558887-44099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7622258887-44099-14769
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3905017555018
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год631175550180
24604 Прочее за предыдущий год96-2735-640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27825557549428-38736
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7694949428-38736-14769
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27825557549428-38736
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7694949428-38736-14769
32003 Величина капитала на 31391003910039100100
32007 Величина капитала на 31-118157-41208-90636-51899
32008 Величина капитала на 31-79057-2108-51536-51799
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2782546783494280
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)27825467834942839000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))278255575494280
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)278255575494280
33003 Величина капитала на 3139100391003910039100
33007 Величина капитала на 31-903325575-41208-90636
33008 Величина капитала на 31-5123244675-2108-51536
36003 Чистые активы на 31-5123144675-2108-51535
36004 Чистые активы на 31-7905779941-51535-51799
41103 Поступления – всего за отчетный год453358269414370329291085
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год349480241143249196200677
41193 Прочие поступления за отчетный год1038782827112113390408
41203 Платежи – всего за отчетный год448443377150272883234814
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год267042183827124854158233
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26689292722817023718
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3905017555018
41293 Прочие платежи за отчетный год15080714878811810447845
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4915-1077369744656271
43103 Поступления – всего за отчетный год396026247779276629178920
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год396026247779276629178920
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год396026108670276629-60329
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период400941934374075-4058

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение МЕЛЕУЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение МЕЛЕУЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение МЕЛЕУЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27825)/Стоимость активов (528652) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение МЕЛЕУЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43854)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (260729+4620+0) = 16.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение МЕЛЕУЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43854)/Выручка (309203) = 14.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение МЕЛЕУЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27825)/Выручка (309203) = 9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение МЕЛЕУЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение МЕЛЕУЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение МЕЛЕУЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение МЕЛЕУЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение МЕЛЕУЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.088

Индекс Альтмана Z = 2.484

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.484<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение МЕЛЕУЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (14.18%), рентабельность компании (9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение МЕЛЕУЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить