Общество с ограниченной ответственностью "Агромир" ИНН:0263015367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67832566 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010645
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3435444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года354444
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4445756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45756649
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4445756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45756649
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-263-268-233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-268-233-335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-253-258-223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-258-223-325
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года224224188
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года224188588
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7379791
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79791386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года297303979
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года303979974
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4445756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45756649
21103 Выручка за отчетный год316340992
21104 Выручка за предыдущий год340992745
21203 Себестоимость продаж за отчетный год291343868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год343868894
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25-3124
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3124-149
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25-3124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3124-149
23504 Прочие расходы за предыдущий год1396
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25-16115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16115-155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25-16115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16115-155
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25-16115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16115-155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агромир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агромир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агромир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (44) = 56.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агромир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (291+0+0) = 8.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агромир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (316) = 7.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агромир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (316) = 7.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агромир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агромир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агромир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агромир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агромир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.568

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.568

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.852

Индекс Альтмана Z = 0.451

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агромир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-5.75), рентабельность продукции (7.91%), рентабельность компании (7.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агромир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить