Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК" ИНН:0263015470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67864922 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года144814480
12104 Запасы на конец предыдущего года144814480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151115113130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151115110
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1711710
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1711710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года313031303130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года313031300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313031303130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313031300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года88880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года88880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года304230423130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года304230420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года304230423130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года304230420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313031303130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313031300
21104 Выручка за предыдущий год216225780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238225532563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238225530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23822515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-220250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23822515
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-220250
23504 Прочие расходы за предыдущий год10100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23821515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-230150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23821212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-233120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2382120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-233120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2382)/Стоимость активов (3130) = -76.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2382+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2382)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2382)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.761

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.761

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = -7.381

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить