ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ГАРАНТ" ИНН:0263015600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67865034 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2580
11504 Основные средства на конец предыдущего года3640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года258364
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года364470
12103 Запасы на конец отчетного года11272048
12104 Запасы на конец предыдущего года2048363
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106463867
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38671104
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25199
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117996166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61661566
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120576530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65302036
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95883704
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2936769
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5651
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24642175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29421267
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24692826
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35931267
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120576530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65302036
21103 Выручка за отчетный год118264253
21104 Выручка за предыдущий год42530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31531215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86733038
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86733038
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30380
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год2152
23504 Прочие расходы за предыдущий год1520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86712936
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86712936
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ГАРАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8671)/Стоимость активов (12057) = 71.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8673)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3153+0+0) = 275.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8673)/Выручка (11826) = 73.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8671)/Выручка (11826) = 73.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.774

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.719

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.719

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.883

Индекс Альтмана Z = 16.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.32), коэффициент текущей ликвидности (4.78), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (73.34%), рентабельность компании (73.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить