Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Лифтостроительный Завод" ИНН:0263015825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92829203 ОКВЭД:29.22.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года920
11503 Основные средства на конец отчетного года810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1730
12103 Запасы на конец отчетного года2930340
12104 Запасы на конец предыдущего года340107
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года334
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246719167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91671140
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года53460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1018
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1811
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года205
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года518
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года329809564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95641276
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331539564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95641276
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2902400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года400268
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2912410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года410278
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4897508
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года508746
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года253448646
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8646252
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года302419154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9154998
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331539564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95641276
21103 Выручка за отчетный год965231644
21104 Выручка за предыдущий год16446045
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86543750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7504507
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9980894
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8941538
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5985656
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6561473
22203 Управленческие расходы за отчетный год590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3936238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23865
23203 Проценты к получению за отчетный год140
23303 Проценты к уплате за отчетный год1860
23403 Прочие доходы за отчетный год30020
23503 Прочие расходы за отчетный год352260
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3244178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17865
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74246
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4613
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2502132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2502132
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13252
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 314000
32008 Величина капитала на 314100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25020
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25020
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25020
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25020
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3129020
33008 Величина капитала на 3129120
36003 Чистые активы на 3129120
36004 Чистые активы на 314100
41103 Поступления – всего за отчетный год807570
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год774200
41193 Прочие поступления за отчетный год33370
41203 Платежи – всего за отчетный год855250
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год821590
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8540
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9330
41293 Прочие платежи за отчетный год15790
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-47680
42103 Поступления – всего за отчетный год16590
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год16440
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год150
42203 Платежи – всего за отчетный год12450
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год12450
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4140
43103 Поступления – всего за отчетный год62160
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год62160
43203 Платежи – всего за отчетный год18700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год43460
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Лифтостроительный Завод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Лифтостроительный Завод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Лифтостроительный Завод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2502)/Стоимость активов (33153) = 7.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Лифтостроительный Завод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3936)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86543+5985+59) = 4.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Лифтостроительный Завод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3936)/Выручка (96523) = 4.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Лифтостроительный Завод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2502)/Выручка (96523) = 2.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Лифтостроительный Завод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Лифтостроительный Завод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Лифтостроительный Завод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Лифтостроительный Завод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Лифтостроительный Завод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Х5 = Выручка/Активы = 2.911

Индекс Альтмана Z = 3.478

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Лифтостроительный Завод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (4.08%), рентабельность компании (2.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирский Лифтостроительный Завод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить