ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИНАМИКА-АВТО" ИНН:0263015889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92845745 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2123258630493568
11504 Основные средства на конец предыдущего года2586304935680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2123258630493568
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2586304935680
12103 Запасы на конец отчетного года4013955591664
12104 Запасы на конец предыдущего года39555916640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-108291107333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2903323340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3255610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года456105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3256908032081
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68894820815
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2448327738535649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3274399756495
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5590-5324-3893-820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5102-3893-820-5
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5580-5314-3883-810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5092-3883-8105
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6404663864606376
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6769646063760
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6404663864606376
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6769646063760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16241924127683
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15981420830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16241954127683
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15981420830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2448327838535649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3274399756495
21104 Выручка за предыдущий год4663422240780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5583289226610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9213314170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год752107325571579
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1073255715790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-752-1165-2424-162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1165-2424-162-2
23303 Проценты к уплате за отчетный год17181709522
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1816945220
23403 Прочие доходы за отчетный год30523530172
23404 Прочие доходы за предыдущий год235301720
23503 Прочие расходы за отчетный год18322241202
23504 Прочие расходы за предыдущий год992562023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-482-1433-3073-814
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1210-3073-814-5
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-482-1433-3073-814
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1210-3073-814-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-482-1433-3073-814
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1210-3073-814-5
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-5102000
32008 Величина капитала на 31-5092000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))488000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)488000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))488000
33218 Убыток (ИТОГО)488000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-5590000
33008 Величина капитала на 31-5580000
36003 Чистые активы на 31-5580000
36004 Чистые активы на 31-5092000
41103 Поступления – всего за отчетный год305000
41193 Прочие поступления за отчетный год305000
41203 Платежи – всего за отчетный год17000
41293 Прочие платежи за отчетный год17000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год288000
43103 Поступления – всего за отчетный год693000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год693000
43203 Платежи – всего за отчетный год190000
43293 Прочие платежи за отчетный год190000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год503000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период791000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНАМИКА-АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНАМИКА-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНАМИКА-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-482)/Стоимость активов (2448) = -19.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНАМИКА-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-752)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+752+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНАМИКА-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-752)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНАМИКА-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-482)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНАМИКА-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНАМИКА-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНАМИКА-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНАМИКА-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНАМИКА-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.695

Индекс Альтмана Z = -6.179

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНАМИКА-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (-0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-2.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-307.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНАМИКА-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить